Готовьте денежки — декабрь близко. Кому и сколько платить? Полный гид по налогам

1. Налог на недвижимость (квартиры, дома, гаражи). Это налог, который платят владельцы любой недвижимости.

Как считается? Обычно ставка составляет 0,1% от кадастровой стоимости вашего жилья. Кадастровая стоимость — это официальная оценка недвижимости государством, которую периодически пересматривают.

Есть скидка? Да! Государство предоставляет «вычет» на определенную площадь. Если у вас квартира, вы не платите налог за 20 квадратных метров. Для частного дома эта льгота еще больше — целых 50 квадратных метров.

Важный нюанс: Если налог за год вырос более чем на 10%, вам не придется платить всю новую сумму сразу. Повышение будет ограничено 10% от прошлогоднего платежа.

Пример: представим, что у вас есть квартира площадью 50 кв. м с кадастровой стоимостью 10 миллионов рублей.

Вычитаем льготные 20 кв. м: 50 – 20 = 30 кв. м (это 60% от общей площади). Считаем налоговую базу: 10 000 000 руб. × 60% = 6 000 000 руб. Вычисляем налог: 6 000 000 руб. × 0,1% = 6 000 рублей.

2. Налог на землю. Если у вас есть в собственности участок земли (например, под дачей или домом), за него тоже нужно платить.

Как считается? Стандартная ставка для дачных и сельскохозяйственных участков — 0,3% от их кадастровой стоимости.

Что еще влияет на сумму? Доля владения: если у участка два собственника, налог делится пополам. Срок владения: если вы купили землю в середине года, налог начислят только за те месяцы, в которые вы ею владели.

Пример: муж и жена владеют участком стоимостью 800 тысяч рублей в равных долях (по 50%). Купили они его в конце марта, то есть владеют 9 месяцев из 12.

Считаем полный годовой налог: 800 000 руб. × 0,3% = 2 400 руб. Делим на двоих собственников: 2 400 / 2 = 1 200 руб. на каждого. Учитываем срок владения (9 из 12 месяцев, или 0,75 года): 1 200 руб. × 0,75 = 900 рублей. Столько заплатит и муж, и жена.

3. Налог на транспорт (автомобили, мотоциклы и не только).

С автомобилями все иначе. Здесь налог зависит не от цены машины, а от того, сколько «лошадиных сил» у нее под капотом.

Как считается? Ставки устанавливают регионы. Чем мощнее двигатель, тем дороже обходится каждая «лошадиная сила». Для очень мощных авто (свыше 250 л. с.) по всей стране действует единая ставка — 150 рублей за 1 л. с.

Есть надбавки? Да, существует так называемый «налог на роскошь». Если средняя стоимость вашего автомобиля превышает 10 миллионов рублей, сумму налога умножат на три.

Есть скидки? Регионы могут вводить свои льготы: например, для владельцев электромобилей или машин, работающих на природном газе.

Пример: у вас автомобиль мощностью 150 л. с., зарегистрированный в Москве. В столице для такой мощности ставка составляет 35 рублей за 1 л. с. Итого: 150 л. с. × 35 руб. = 5 250 рублей.

И еще один налог: на доходы по вкладам

До 1 декабря нужно заплатить и налог с процентов, которые вы получили по банковским вкладам в прошлом году.

Кто платит? Те, чей доход по процентам за прошлый год превысил необлагаемую сумму. Для доходов за 2023 год эта сумма составляла 150 000 рублей.

Как считается? Вы платите 13% с той суммы, которая превышает необлагаемый лимит. Пример: за прошлый год банки начислили вам 200 000 рублей в виде процентов.

Находим сумму, с которой нужно заплатить налог: 200 000 – 150 000 = 50 000 руб. Считаем налог: 50 000 руб. × 13% = 6 500 рублей.

Ответы на главные вопросы

Где найти сумму налога? Уведомление придет одним из трех способов:

В личный кабинет (ЛК) на сайте ФНС (nalog.gov.ru). В ЛК «Госуслуги». Обычным заказным письмом по почте (только если у вас нет электронных кабинетов).

Как заплатить?

Онлайн: На сайте ФНС или «Госуслугах» есть кнопка «Оплатить». Через QR-код: Если пришло бумажное письмо, отсканируйте код на квитанции в приложении вашего банка. В банке: С квитанцией можно прийти в любое отделение банка.

Что произойдет и какие ждут наказания, если не заплатить до 1 декабря? Со следующего дня начнут начисляться пени. Если долг превысит 30 тысяч рублей, вас могут не выпустить за границу. Кроме того, налоговая служба имеет право списать задолженность прямо с вашего банковского счета, предварительно уведомив вас.

А если в начислениях ошибка? Немедленно сообщите об этом в ФНС. Это можно сделать онлайн через личный кабинет или лично в инспекции. Налоговая проверит данные и либо исправит ошибку, либо объяснит, почему сумма именно такая.

Предусмотрены ли льготы? Существует много категорий граждан, которые могут платить меньше или не платить налог вовсе. Среди них пенсионеры, инвалиды I и II групп, ветераны, многодетные семьи. Например, пенсионер может не платить налог за одну квартиру, один дом и один гараж. А для льготников по земельному налогу налогом не облагаются 6 соток их участка. ФНС обычно уже имеет все данные и применяет льготы автоматически.