Банки не должны отвечать на запросы налоговиков о принятых в отношении клиентов мерах в рамках антиотмывочного закона

Время бухгалтера

ФНС направила запрос в Росфинмониторинг, чтобы он пояснил, касаются ли положения ст. 4 антиотмывочного Закона №115-ФЗ, запрещающие банкам информировать иных лиц о принимаемых мерах ПОД/ФТ/ФРОМУ, налоговых инспекций. Получив ответ (письмо Росфинмониторинга от 19.03.2021 № 01-01-33/5887), ФНС РФ в письме от 13 июля 2021 г. № СД-4-2/9850@ сообщает, что иными лицами являются все физлица и организации, включая налоговые инспекции. Поэтому у банков не оснований для предоставления по запросам ИФНС сведений о мерах ПОД/ФТ/ФРОМУ, принимаемых в отношении своих клиентов в рамках Закона № 115-ФЗ. Соответствующую информацию ФНС РФ довела до своих инспекций.